Impagos: cómo cobrar una factura impagada

Qué cuenta como impago

• Una factura que pasó su vencimiento sin pagarse.
• Un recibo domiciliado que el banco devolvió.
• Un pago parcial que deja saldo después del plazo.
• Un pagaré o un cheque que no se pagó al presentarlo.

Entre empresas y autónomos aplica la Ley 3/2004. Las deudas con consumidores siguen otras reglas del Código Civil y de consumo.

Plazos de pago que fija la ley

Un plazo más largo de 60 días no vale aunque el cliente lo pida. Así lo dice el artículo 4 de la ley.

El mismo artículo pide mandar la factura antes de quince días naturales. Cuentan desde la entrega o el servicio.

Cuándo empieza a correr el interés

Según el artículo 5, el deudor cae en mora al no pagar a tiempo. No hace falta aviso de vencimiento ni intimación.

El artículo 6 pide dos condiciones al acreedor. Haber cumplido su parte y no haber recibido el pago a tiempo.

Si el deudor prueba que el retraso no es culpa suya, no paga intereses. Pasa por ejemplo si la factura nunca le llegó.

Con un calendario de pagos a plazos, los intereses se calculan sólo sobre los plazos vencidos. El resto de la deuda no cuenta.

El interés de demora

El artículo 7 fija el interés legal de demora. Es el tipo del Banco Central Europeo más ocho puntos.

El Tesoro publica el tipo cada semestre en el BOE. Para el segundo semestre de 2026 es 10,40 %.

Si el contrato pactó otro interés se aplica el pactado. No puede ser abusivo para el acreedor.

La calculadora de intereses de demora hace esta cuenta con tus fechas. Escribe el importe y el vencimiento.

Los 40 € por costes de cobro

El artículo 8 da al acreedor una cantidad fija de 40 € por cada factura impagada. Se suma a la deuda sin pedirla antes.

Si cobrar costó más, el acreedor puede reclamar la diferencia. Hace falta probar esos gastos.

Con diez facturas impagadas del mismo cliente son 400 €. Cada factura cuenta por separado.

Pasos para cobrar un impago

1. Recordatorio amable el día del vencimiento por WhatsApp o correo.
2. Segundo aviso a los siete días con la factura adjunta.
3. Llamada o mensaje para pactar fecha o un plan de pagos.
4. Requerimiento formal por escrito con la deuda, los intereses y los 40 €.
5. Burofax con acuse de recibo si no hay respuesta.
6. Proceso monitorio en el juzgado si la deuda sigue sin pagarse.

La mayoría de los impagos se resuelven en los tres primeros pasos. Un recordatorio a tiempo evita que la deuda envejezca.

El requerimiento de pago

El requerimiento deja constancia de que reclamaste. Debe decir qué factura, cuánto y en qué plazo pagar.

• Número y fecha de cada factura impagada.
• Importe pendiente de cada una.
• Intereses de demora calculados a una fecha.
• Los 40 € por cada factura.
• Plazo para pagar y cuenta para la transferencia.

El tono es firme y respetuoso. Nada de amenazas ni de avisos a terceros sobre la deuda.

Qué decir en cada aviso

Cada aviso dice la factura y el importe. El cliente no tiene que buscar nada para pagar.

Los intereses aparecen sólo cuando el retraso ya es largo. Antes basta con recordar la fecha.

Un plan de pagos para salir del impago

Un cliente con problemas de caja a veces paga si puede dividir la deuda. Un plan por escrito es mejor que esperar sin fecha.

• Importe total con intereses y costes a la fecha del acuerdo.
• Número de plazos, importe y fecha de cada uno.
• Qué pasa si se salta un plazo.
• Si se renuncia a parte de los intereses al cumplir.

Firma el acuerdo con el cliente en SignSolú o en papel. Al pagar el último plazo, entrega la carta de pago.

El proceso monitorio

El monitorio es el procedimiento judicial para deudas de dinero vencidas y documentadas. Se presenta con la factura y la prueba de la reclamación.

El juzgado requiere al deudor para que pague o explique por qué no debe. Si no hace nada, el acreedor pide la ejecución.

Si el deudor se opone, el caso pasa a juicio. Ahí conviene contar con abogado.

Cláusulas que la ley no deja pasar

El artículo 9 declara nulas las cláusulas manifiestamente abusivas sobre plazos e intereses. Son nulas siempre las que excluyen el interés de demora.

También son nulas las que excluyen los 40 € de costes de cobro. Un interés pactado un 70 % inferior al legal se considera abusivo.

Impagos de clientes particulares

La Ley 3/2004 no cubre las deudas de un consumidor. Ahí el interés es el pactado o el legal del dinero.

El interés legal del dinero lo fija cada año la Ley de Presupuestos. Es más bajo que el de demora entre empresas.

El camino para cobrar es parecido. Recordatorio, requerimiento por escrito y monitorio si hace falta.

Cómo medir tus impagos

Mide cada mes qué parte de lo facturado sigue sin cobrar después del vencimiento. Ese porcentaje te dice si el problema crece.

Si el tramo de 1 a 30 días crece, el aviso previo al vencimiento no está saliendo. Corrígelo antes de que los saldos envejezcan.

Cómo prevenir impagos

• Escribe el vencimiento en la factura con fecha exacta.
• Pide anticipo en el primer pedido de un cliente nuevo.
• Manda el recordatorio antes de que venza y no después.
• Ofrece transferencia y Bizum para pagar en el momento.
• Lleva un control de cuentas por cobrar con la antigüedad de cada saldo.

Un saldo de más de 90 días se cobra con mucho más esfuerzo. La antigüedad de saldos te dice dónde mirar primero.

El IVA de una factura impagada

El IVA de la factura se declara aunque el cliente no pague. La ley del IVA permite recuperarlo en ciertos casos de impago.

Hay plazos y requisitos formales estrictos. Revísalos con tu asesor antes de que pasen.

Cómo lo lleva un negocio que factura cada mes

Makatea manda el recordatorio por WhatsApp o correo antes del vencimiento y los días siguientes. Cada mensaje sale desde tu número y con tu nombre.

Cuando el cliente paga, Makatea registra el pago y para los avisos. Ves de un vistazo qué facturas siguen impagadas y desde cuándo.

Subes tus facturas en Excel y empiezas el mismo día. Los primeros 14 días son gratis y sin tarjeta.

Fuentes

• Ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales. BOE-A-2004-21830, texto consolidado leído en boe.es el 31 de octubre de 2026.
• Resolución de 30 de junio de 2026 de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional. BOE-A-2026-14327, leída el 31 de octubre de 2026.