¿Qué lleva el informe de ingresos y egresos de un condominio?

El saldo en banco al inicio, los ingresos del mes por concepto, los egresos por rubro, el saldo al cierre y, aparte, lo que falta por cobrar. Las cuotas ordinarias, la extraordinaria y los recargos van en renglones separados.

¿Lo que falta por cobrar se anota como ingreso?

No. Es dinero que no entró al banco. Va en su propio bloque, con cuántas unidades deben y cuánto. Si se suma a los ingresos, el saldo al cierre deja de cuadrar con el estado de cuenta.

¿Cada cuándo se rinde?

Cada mes, con un archivo o una pestaña por mes. El informe mensual es el que sostiene la cuenta anual que se presenta en asamblea, y armarlo de golpe en diciembre es como no tenerlo.

¿Se puede poner la lista de los morosos en el informe?

No conviene. El informe se reparte a todos y dice cuántas unidades deben, no quiénes. El adeudo de una unidad se trata con su propietario, en su estado de cuenta.

¿Dónde va el gasto que pagó la cuota extraordinaria?

En su propio renglón de egresos, con el mismo nombre de la obra. En el ejemplo entraron 15,000 de cuota extraordinaria y la impermeabilización costó 15,000, así que el mes cerró sin sobrante por ese concepto.

¿La hoja emite recibos o facturas?

No. Es un registro de control. El recibo de cada cuota va aparte y el comprobante fiscal, cuando toca, lo emite quien tenga esa obligación.

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Ingresos y egresos del condominio: formato en Excel

Revisada en octubre de 2026

El informe de ingresos y egresos es la cuenta que la administración del condominio rinde cada mes: lo que entró al banco por concepto, lo que salió por rubro y el saldo que quedó. Lo elabora quien administra y lo revisa el comité de vigilancia. Es el documento con el que la asamblea aprueba o reclama, así que se llena con los estados de cuenta del banco y no de memoria.

Bájalo en Excel o mira el ejemplo completo aquí abajo. Lo que escribes son los conceptos y los montos. Los dos totales, el saldo al cierre y el porcentaje de unidades al corriente se calculan solos.

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El informe de octubre de 2026 del condominio del ejemplo

Ingresos	Monto	Egresos	Monto
Cuotas ordinarias del mes	52,800	Vigilancia	18,000
Cuotas ordinarias atrasadas	7,200	Limpieza	9,000
Cuota extraordinaria	15,000	Jardinería	3,500
Recargos aprobados	0	Luz de áreas comunes	4,380
Renta de salón o amenidades	1,500	Agua de áreas comunes	1,650
Intereses bancarios	0	Mantenimiento de elevador	3,800
		Administración	6,500
		Obra de impermeabilización	15,000
		Comisiones bancarias	210
Total de ingresos	76,500	Total de egresos	62,040

Cifras de ejemplo, en pesos, evaluadas con las fórmulas de la hoja. El condominio abrió el mes con 84,250 en el banco y cerró con 98,710: creció 14,460. Aparte, y sin sumarse a ningún ingreso, 6 de las 44 unidades deben 21,600 al cierre, o sea 86.4% al corriente. Fíjate en la coincidencia: la cuota extraordinaria entró por 15,000 y la obra costó 15,000, así que no dejó nada. Los 14,460 que creció el banco son exactamente la diferencia entre lo ordinario que entró y lo ordinario que salió.

Cómo llenarlo

Lo que va en cada parte del informe de ingresos y egresos

Saldo en banco al inicio del mes: Se copia del estado de cuenta, no del informe anterior. Si los dos no coinciden, el error está en el mes pasado y ahí se arregla.
Ingresos por concepto: Lo que entró de verdad al banco en el mes. La cuota ordinaria, la extraordinaria, los recargos aprobados y lo que deje la renta del salón van en renglones distintos, porque se explican distinto en la asamblea.
Las cuotas atrasadas, en su propio renglón: En el ejemplo son 7,200 de los 60,000 que entraron por cuotas ordinarias. Son de meses anteriores. Sumadas al renglón del mes, el mes se ve 7,200 mejor de lo que fue.
Egresos por rubro: Un renglón por rubro, con la factura o el recibo de cada uno guardado aparte. El gasto que pagó la cuota extraordinaria va en su propio renglón para que se vea a dónde fue el dinero que se cobró aparte.
Saldo en banco al cierre: Saldo inicial más ingresos menos egresos. Tiene que dar lo mismo que el estado de cuenta del banco al último día del mes. Si no da, el informe no está terminado.
Por cobrar al cierre: Va en su propio bloque y no entra en los ingresos: es dinero que todavía no existe. Se saca del control de cuotas y se escriben dos números, cuántas unidades deben y cuánto.
Porcentaje de unidades al corriente: Sale de dividir las unidades al corriente entre el total. Es el número que la asamblea entiende de un golpe y el que sirve para comparar un mes con otro.

Cuándo se usa

Cuándo se pide un informe de ingresos y egresos

Para saber si el mes se sostuvo con lo ordinario

En el ejemplo entraron 61,500 por lo ordinario, entre cuotas del mes, atrasadas y renta del salón, y salieron 47,040 de operación. La diferencia, 14,460, es todo lo que creció el banco. La cuota extraordinaria entró y salió por los mismos 15,000.

Para no reportar lo por cobrar como ingreso

Los 21,600 que faltan por cobrar sumados a los ingresos darían 98,100 en vez de 76,500. Es la corrección que más reclamos evita, porque esos 21,600 son más de lo que el banco creció en el mes.

Para cerrar contra el banco antes de la asamblea

El saldo al cierre es la única cifra del informe que se puede comprobar desde fuera. Si cuadra con el estado de cuenta, las demás se discuten sobre terreno firme.

Para decir cuántos deben sin decir quiénes

El informe dice 6 unidades y 21,600. La lista con nombres es de la administración y va en el [estado de cuenta de cada unidad](/formatos/estado-de-cuenta-de-condominio), no en el informe que se reparte.

Lo que no conviene

Errores comunes con el informe de ingresos y egresos

Meter lo por cobrar en el renglón de ingresos

Es el error que convierte un informe en un reclamo. Lo por cobrar no entró al banco, así que el saldo al cierre deja de cuadrar y la asamblea pregunta por un dinero que nadie tiene.

Mezclar la cuota extraordinaria con la operación del mes

En el ejemplo los dos renglones son de 15,000 y se anulan. Juntos en una sola línea de ingresos, el mes aparenta un sobrante de 15,000 que no existe, y al mes siguiente alguien pregunta dónde quedó.

Cerrar el informe sin conciliar contra el estado de cuenta

Un informe que no cuadra con el banco no se puede defender en la asamblea, y el error casi nunca es del mes que se está cerrando: viene arrastrado.

Publicar la lista de quién debe junto con el informe

El informe es de todos y el adeudo es de cada quien. Lo que se reparte dice cuántas unidades deben. Para cobrarle a una, va su propio documento: la [carta de cobro de cuota de mantenimiento](/formatos/carta-de-cobro-de-cuota-de-mantenimiento).

Olvidar el fondo de reserva porque no se gastó

El fondo no es un gasto del mes y por eso se cae del informe. Qué es y de dónde sale está en [el fondo de reserva de un condominio](/blog/que-es-el-fondo-de-reserva-de-un-condominio).

Que los recordatorios salgan solos

El renglón de por cobrar es el que más trabajo cuesta tener al día, porque cambia todos los días. Con el padrón de unidades cargado, Makatea manda el aviso de cada cuota por WhatsApp y correo antes de que venza, registra el pago el día que lo capturas y detiene los avisos de esa cuota. Así el número de unidades con adeudo y el total por cobrar ya están cuando te sientas a cerrar el mes. El dinero sigue llegando a la cuenta del condominio: Makatea recuerda, registra y comunica, no mueve dinero.

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Preguntas

Lo que se pregunta del informe de ingresos y egresos

¿Qué lleva el informe de ingresos y egresos de un condominio?: El saldo en banco al inicio, los ingresos del mes por concepto, los egresos por rubro, el saldo al cierre y, aparte, lo que falta por cobrar. Las cuotas ordinarias, la extraordinaria y los recargos van en renglones separados.
¿Lo que falta por cobrar se anota como ingreso?: No. Es dinero que no entró al banco. Va en su propio bloque, con cuántas unidades deben y cuánto. Si se suma a los ingresos, el saldo al cierre deja de cuadrar con el estado de cuenta.
¿Cada cuándo se rinde?: Cada mes, con un archivo o una pestaña por mes. El informe mensual es el que sostiene la cuenta anual que se presenta en asamblea, y armarlo de golpe en diciembre es como no tenerlo.
¿Se puede poner la lista de los morosos en el informe?: No conviene. El informe se reparte a todos y dice cuántas unidades deben, no quiénes. El adeudo de una unidad se trata con su propietario, en su estado de cuenta.
¿Dónde va el gasto que pagó la cuota extraordinaria?: En su propio renglón de egresos, con el mismo nombre de la obra. En el ejemplo entraron 15,000 de cuota extraordinaria y la impermeabilización costó 15,000, así que el mes cerró sin sobrante por ese concepto.
¿La hoja emite recibos o facturas?: No. Es un registro de control. El recibo de cada cuota va aparte y el comprobante fiscal, cuando toca, lo emite quien tenga esa obligación.

Para leer con calma

Cómo cobrar cuotas de mantenimiento en un condominio sin autoridad sobre el vecinoEl administrador no manda sobre el condómino. Lo que sí mueve la cuota: calendario parejo, estado de cuenta a la vista y los límites que fija la ley.
¿Qué es el fondo de reserva de un condominio y cuánto se aparta?El fondo de reserva es el dinero que el condominio aparta para reparaciones mayores. No se gasta en la operación del mes y se usa con acuerdo de asamblea.
¿Cómo cobrar la cartera morosa en propiedad horizontal?En cinco pasos: aviso, carta de cobro, acuerdo de pago, prejurídico y proceso ejecutivo con el certificado del administrador como título ejecutivo.

Otros formatos

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